Гарантированный пенсионный план (ГПП): в чем суть нового закона

Минфин и Банк России представили новую систему пенсионных накоплений, которая получила название «гарантированный пенсионный план» (ГПП). О ней рассказали на пресс-конференции в РИА Новости замглавы Минфина Алексей Моисеев и первый зампред Банка России Сергей Швецов.

Ключевая особенность предложенной системы финансирования гражданами собственных пенсий — это ее добровольность. Присоединением к системе будет считаться первая уплата взноса.

При этом будет возможен «период охлаждения», то есть участник системы сможет потребовать возврата денег и расторжения пенсионного договора до истечения полугода с момента уплаты первого взноса.

Участники системы будут иметь право изменять размер взносов, в том числе неограниченное число раз приостанавливать их уплату (но максимум на пять лет). Пенсионные выплаты по ГПП в большинстве случаев будут начинаться через 30 лет после первого взноса.

Гарантированный пенсионный план (ГПП): в чем суть нового закона

Минэкономразвития оценит доходы пенсионеров и семей с детьми

Участники системы «гарантированного пенсионного плана» смогут не платить НДФЛ (налог на доходы физлиц, 13%) с тех денег, которые они перечислят в систему. Но эта льгота будет действовать только в том случае, если человек перечисляет на накопительную пенсию по новой системе не больше 6% своего ежемесячного дохода.

Для более крупных сумм предусмотрена другая льгота — отчисления свыше 6% ежемесячного дохода могут быть включены в уже существующий социальный налоговый вычет. Он ограничен 120 тысячами рублей в год.

Планируется, что участники системы смогут получать и смс-оповещения по «движению» накопленных средств.

По словам Швецова, в гарантированный пенсионный план собраны характеристики ряда продуктов.

«Это характеристика депозита, потому что депозит у нас защищен гарантией АСВ, доверительного управления, где средствами управляют профессионалы и за счет профессионального подхода к управлению длинными деньгами может быть получена доходность, превышающая доходность простых инструментов, того же самого депозита.

Но при этом, в отличие от доверительного управления, здесь присутствует гарантия со стороны АСВ по номиналу внесенных денег и гарантия пенсионного фонда в рамках фиксинга, который будет осуществляться фондом не реже раз в пять лет по неснижаемой сумме, так называемая несгораемая сумма», — сообщил он.

Гарантированный пенсионный план (ГПП): в чем суть нового закона

В ПФР рассказали, как заработать российскую пенсию из-за границы

Накопления в системе будут наследоваться на общих основаниях. В том числе для наследников-детей будут возможны две развилки: либо сразу забрать деньги, заплатив НДФЛ 13%, либо перевести средства в собственный ГПП (но накопленные родителями годы инвестирования при этом засчитаны не будут).

Гарантированный пенсионный план — похоже, финальный этап реформирования накопительных пенсий.

Так, взносы граждан в обязательную накопительную пенсионную систему заморожены с 2014 года (и заморозка продлена уже до 2022 года). Сейчас взносы граждан на накопительную часть пенсии идут на текущие выплаты страховых пенсий.

С 2016 года Минфин и Банк России начали разрабатывать новую модель накопительной системы. Сначала планируемый на смену обязательным пенсионным накоплениям проект назывался «индивидуальный пенсионный капитал» (ИПК).

Но камнем преткновения стала «автоматическая подписка» на отчисление взносов с зарплат в эту систему. В таком виде проект не поддержал президент.

После этого и появился «гарантированный пенсионный план», который по сути представляет из себя тот же ИПК, только уже без «автоподписки», то есть полностью добровольный. Система начнет работать не ранее 2021 года.

Что такое гарантированный пенсионный план (ГПП)? Пенсионная реформа – Финкультура

Пенсионная реформа – пожалуй самое обсуждаемое событие среди официально трудоустроенных россиян. После заморозки пенсионных накоплений в 2014 году власти обещали разработать совершенно новый подход.

Сейчас законопроект подготовлен и вынесен на рассмотрение. Вскоре каждый сможет начать откладывать часть заработка для своей предстоящей пенсии на специальный счет и формировать собственный гарантированный пенсионный план (ГПП).

Разбираемся, что этот такое и как с его помощью обеспечить себя в старости.

Первые шаги по изменению пенсионной системы были предприняты еще в 2016 году. Тогда программа носила название «Индивидуальный пенсионный капитал». Предполагалось, что все будут подключены к ней принудительно. Законопроект тогда не был принят правительством и президентом. Сейчас предлагается добровольное участие в формировании своей накопительной пенсии.

Гарантированный пенсионный план — это возможность самостоятельно копить на свою будущую жизнь. Для каждого участника будет открыт специальный счет для хранения отчислений из заработной платы. Сумма будет накапливаться до момента выхода на пенсию. Этим счетом разрешат воспользоваться по истечении 30 лет после первого взноса, даже если фактически вы еще не вышли на пенсию. 

Контролировать процесс поручено Национальному расчетному депозитарию. Счета ГПП открываются в негосударственных пенсионных фондах (НПФ). Для участия в программе нужно:

  1. Подать заявку на подключение. Это можно сделать через Госуслуги, своего работодателя или самостоятельно через МФЦ.
  2. Выбрать НПФ и указать его данные в заявлении. Фонд можно будет менять без потери накоплений.
  3. Указать размер отчислений в процентах от заработной платы или фиксированной сумме.
  4. После первого взноса договор будет считаться заключенным.

Таким способом будет формироваться только накопительная составляющая пенсии. Ее страховая часть останется прежней. ГПП – это не вся пенсия, а дополнение к тому, что гарантировано государством. 

Гарантированный пенсионный план (ГПП): в чем суть нового законаПенсионер в России — это наказание?

Правила осуществления взносов

По новым правилам каждый трудящийся сможет вносить на свой пенсионный счет любую сумму. Размер взносов не ограничивается.

Участник сам решает, сколько денег он сможет выделить на обеспечение себя в старости. В заявлении на подключение нужно указать размер платежа в процентах от ежемесячного дохода или фиксированной сумме.

Его можно пересматривать и менять любое количество раз. НПФ может быть любым.

Все накопления будут распределены для ежемесячных выплат владельцу счета в течение 15 лет после выхода на пенсию. Пока этот вопрос полностью не решен. Срок может быть приравнен к периоду дожития, который ежегодно пересчитывается.

Накопительная пенсия, таким образом, полностью уйдет из-под контроля Пенсионного фонда, так как единственным оператором будет Национальный расчетный депозитарий. Почему не ПФР? Пока не ясно. Возможно, нас ждут глобальные пенсионные реформы в скором будущем.

Льготы и преимущества ГПП

Участие в ГПП полностью добровольное и является решением каждого отдельного человека. Для повышения привлекательности программы власти предложили предоставлять участникам следующие льготы:

  • Период «охлаждения». В течение первых шести месяцев после первого взноса можно будет отказаться от участия в ГПП.
  • Предоставление «пенсионных каникул». Можно не пополнять счет в течение пяти лет без штрафов.
  • Налоговые льготы. Часть заработной платы, которая пойдет на формирование ГПП, будет освобождена от уплаты НДФЛ. Однако от налога удастся освободить не более 6% от ежемесячного заработка.
  • Уменьшение налога на прибыль для работодателей, решивших софинансировать взносы на ГПП своих сотрудников.
  • Выплаты до пенсии. При наступлении сложных жизненных ситуаций этой частью пенсии разрешат воспользоваться раньше, но такие случаи придется обосновывать и доказывать. Основанием может быть, например, тяжелое заболевание, на лечение которого требуются деньги.
  • Неизрасходованные средства наследуются. Ваши дети смогут воспользоваться деньгами.

Для повышения доверия к системе разработан ряд гарантий:

  1. Деньги на счетах ГПП будут страховаться в Агентстве по страхованию вкладов, как обычные депозиты.
  2. Пенсионные счета должны фиксироваться НПФ не реже чем раз в 5 лет. Даже при убыточной деятельности НПФ средства обеспечиваются резервами.

Власти опасаются, что ГПП не оправдает ожиданий и не станет популярным способом копить на старость. По подсчетам экспертов, системой сможет воспользоваться только около 10% работающих россиян.

Пока основная аудитория – это граждане с ежемесячным доходом не менее 40 000 руб. Большинству просто не из чего откладывать, так как уровень благосостояния населения регулярно снижается.

Причиной непринятия новшества может стать и общий уровень недоверия к пенсионной системе страны.

В любом случае, копить на старость придется самостоятельно. Если не с помощью ГПП, то другим способом.

Гарантированный пенсионный план: мертворождённый закон или ловушка для легковерных?, выпуск №145 (30932) 27—31 декабря 2019 года

  • №145 (30932) 27—31 декабря 2019 года
  • 2 полоса
  • Татьяна КУЛИКОВА, экономист.

В понедельник, 16 декабря, в интервью агентству РБК замминистра финансов Алексей Моисеев рассказал, какие изменения планируется внести в законопроект о гарантированном пенсионном плане (ГПП) по итогам публичного обсуждения. И некоторые из этих изменений вызывают смутную тревогу: похоже, власти всё-таки пытаются приготовить нам ловушку.

В НАШЕЙ недавней статье «От продукта к плану: что лбом, что по лбу» («Правда», №124, 08.11.2019) мы подробно проанализировали опубликованный для общественного обсуждения законопроект о ГПП. В частности, мы показали, что новая накопительная пенсионная система в том виде, как она описывалась в той предварительной редакции законопроекта, действительно полностью добровольная.

Читайте также:  Плюсы и минусы ИП и ООО в 2021 году

Ведь даже если работник, не подумав (точнее, под воздействием пропаганды), вступил в эту систему, но потом пожалел об этом, то ситуацию можно было исправить довольно просто: установить свой ежемесячный взнос в размере одного рубля и забыть всё как страшный сон. То есть законопроект в прежней редакции по сути предполагал возможность беспрепятственного выхода из системы.

Теперь же в окончательной редакции законопроекта, которая будет вноситься в Госдуму, эту возможность выхода из системы власти собираются отсечь.

А именно, замминистра финансов Моисеев заявил, что, «возможно, мы установим минимальный взнос в размере 100 рублей, чтобы люди не впадали в крайности и не переводили по 1 рублю».

Казалось бы, такое ограничение принципиально ничего не меняет, поскольку для большинства работников 100 рублей в месяц — это всё ещё небольшая сумма (хотя и такую сумму терять жалко, если ваша зарплата составляет 15—20 тысяч рублей).

Однако всё может оказаться не так просто. Если в законопроекте уже присутствует хотя бы какое-то ограничение на минимальный размер взноса, то политически гораздо проще увеличить этот минимум до более ощутимого размера, чем вводить такое ограничение с нуля. События могут развиваться примерно так.

Первые два-три года минимальный ежемесячный взнос в систему будет составлять незначительную сумму (скажем, 100 рублей), и за эти годы в систему посредством усиленной пропаганды будет привлечено какое-то число работников.

И вот тут-то ловушка захлопнется: цифру 100 рублей в законе без особого шума и обсуждения заменят, скажем, на 500 или 1000 рублей, объяснив это, например, учётом накопленной инфляции.

Пропаганда вступления в систему ГПП уже началась. При этом, помимо традиционного аргумента «копите себе на старость, чтобы жить на пенсии долго и богато», в ход идут и довольно сомнительные тезисы.

В частности, говорится о том, что, вступив в ГПП, работник может «разморозить свои замороженные пенсионные накопления», переведя их в ГПП из прежней обязательной накопительной системы. На самом деле никаких «замороженных» пенсионных накоплений не существует.

«Заморозка пенсионных накоплений» на самом деле означает, что с 2014 года никаких отчислений в накопительную пенсионную систему не производится: все 22% пенсионных взносов идут в солидарную систему и учитываются в ней как пенсионные права работника на будущую солидарную пенсию.

«Разморозить» эти взносы невозможно: эти деньги уже ушли на выплаты нынешним пенсионерам, а пенсионные права работников при этом увеличились.

Предполагаемое в законопроекте право на перевод средств пенсионных накоплений из прежней системы в новую касается только накоплений, сформированных до 2014 года, а их никто и не замораживал.

Эти средства продолжают инвестироваться точно так же, как и до 2014 года, а по достижении пенсионного возраста работникам назначается накопительная пенсия (либо делается единовременная выплата).

А поскольку в ГПП средства будут инвестироваться ровно по тем же правилам и тем же инвестиционным декларациям, как и в прежней системе, то в переводе средств из одной системы в другую нет никакого смысла.

В законопроекте о ГПП заложена ещё одна «приманка», которую власти уже начали «пиарить по полной программе».

Это возможность наследования ещё не выплаченных накоплений после того, как пенсия уже назначена и выплаты начались; в обязательной накопительной системе образца 2002 года накопления на этапе выплат не наследуются.

Ради создания этой «приманки» авторы законопроекта изобрели очень странную конструкцию расчёта размера ежемесячной пенсионной выплаты — скользящую срочную выплату. Ни в одной стране мира ничего подобного нет.

Вот как Моисеев объясняет, зачем всё это было сделано (цит. по РБК): «Согласно требованию конвенции МОТ, пенсионная выплата должна быть пожизненная.

Но в этом случае после назначения пожизненной пенсии исключается наследование остатков пенсионных средств.

Поскольку перед нами стояла задача сделать так, чтобы после назначения выплат при достижении пенсионного возраста остаток средств мог наследоваться, был придуман выход сделать выплатную стадию в виде скользящей срочной выплаты».

Далее Моисеев пояснил, как это будет работать. При назначении пенсии её размер рассчитывается исходя из того, что она выплачивается 15 лет.

Через год после начала выплаты происходит перерасчёт на следующие 15 лет, исходя из уже выплаченных сумм и полученного инвестиционного дохода. А ещё через год происходит повторный перерасчёт, и так далее.

Таким образом, пенсия становится не срочной, а бессрочной.

По сути это та самая схема, которую мы подробно описали в указанной выше статье (отличается только частота проведения перерасчёта).

Там же мы показали, что для того, чтобы размер пенсии не сокращался в реальном выражении, необходимо, чтобы реальная доходность инвестирования пенсионных накоплений была не ниже 6,5% годовых, причём с учётом уплаты комиссий НПФ. Более точный расчёт даёт цифру 6,7%.

Если доходность будет ниже, то с каждым годом покупательная способность пенсии будет уменьшаться, пока совсем не сойдёт на нет. Кстати, тогда и наследовать будет практически нечего: сумма на пенсионном счёте после 15—20 лет пенсионных выплат будет совсем незначительной в реальном выражении.

Посмотрим, насколько реалистично ожидать, что доходность инвестирования пенсионных накоплений составит в среднем 6,7% или выше в реальном выражении.

Ответ на этот вопрос мы найдём в обзоре1 накопительных пенсионных систем в разрезе по странам «Пенсионные рынки в фокусе — 2019», недавно опубликованном Организацией экономического сотрудничества и развития (ОЭСР).

Там по пятидесяти одной стране (членам ОЭСР и не только) приведены номинальные и реальные доходности инвестирования пенсионных накоплений — в среднем за последние 5, 10 и 15 лет.

Единственная страна, где реальная доходность инвестирования пенсионных накоплений в среднем стабильно превышала 6,7% годовых, — это Доминиканская Республика. Там средняя доходность за последние 5 лет составила 8,0%, а за последние 10 лет — 7,5%.

По-видимому, такая высокая доходность объясняется какими-то специфическими страновыми факторами, поскольку Доминиканская Республика лидирует с большим отрывом.

Далее следуют Сербия, где средняя доходность за последние 5 лет составила 7,1% (за 10 лет доходность меньше — 4,6%; за 15 лет по Сербии нет данных), и Австралия, где доходность за 5 лет составила 6,7% (за 10 и 15 лет — 4,4 и 4,7% соответственно).

Столь высокий результат Австралии по доходности за 5 лет объясняется спецификой учёта: финансовый год там считается с июля по июнь, и последний взятый в расчёт год был с июля 2017 по июнь 2018, то есть убытки австралийских НПФ от падения фондовых рынков в последнем квартале 2018 года в статистику не попали. Все остальные реальные доходности по всем странам и по всем трём периодам (5, 10 и 15 лет) оказались заметно ниже 6,7% годовых, а примерно две трети из них — ниже 3%.

При этом Россия оказалась в числе отстающих. По России в обзоре ОЭСР есть данные только за последние 5 лет.

Реальная доходность инвестирования пенсионных накоплений в России в среднем за этот период оказалась отрицательной — минус 0,7%. Хуже только у Нигерии (минус 1,6%) и у Турции (минус 1,5%).

При этом пример Турции не показательный: в прошлом году эта страна прошла через жёсткий валютный кризис: турецкая лира по итогам 2018 года обесценилась примерно на 40%.

Таким образом, исходя из международного опыта, можно уверенно предположить, что реальная доходность инвестирования средств пенсионных накоплений будет стабильно ниже требуемых 6,7%, в результате чего реальный размер пенсии при скользящей срочной выплате будет с каждым годом уменьшаться на несколько процентов. А при той доходности инвестирования, которую в последние 5 лет показали российские пенсионные фонды (минус 0,7% годовых), размер пенсионных выплат сокращался бы с каждым годом более чем на 7%, и за 5 лет покупательная способность такой пенсии сократилась бы примерно на треть.

Можно, конечно, законодательно обязать НПФ компенсировать недостающую доходность за счёт собственных средств. Моисеев в интервью отмечает, что такой вариант рассматривается. Только речь при этом идёт не о реальных, а о номинальных доходностях.

То есть если этот вариант будет реализован, то размер пенсии при перерасчёте не будет сокращаться в номинале. Но поскольку никакой индексации по инфляции не предполагается, то в реальном выражении такая пенсия, скорее всего, с каждым годом будет сокращаться.

Кроме того, после наступления массовых выплат по ГПП возникает риск банкротства некоторых НПФ, так как многим из них придётся каждый год компенсировать недостающую доходность из собственных средств.

А банкротство НПФ означает, что его клиенты потеряют весь инвестиционный доход: ведь государство им компенсирует только номинал накоплений.

Итак, пенсия по ГПП не защищает от бедности в старости, если человеку после выхода на пенсию посчастливилось прожить достаточно долго, — даже если пенсионные накопления инвестировались удачно. То есть ГПП — это по сути не пенсия, а ещё один вид спекулятивного актива, причём малодоходный и ненадёжный.

Основная цель разработчиков ГПП состояла не в том, чтобы обеспечить финансовую защиту пожилых людей, а в том, чтобы привлечь побольше средств в негосударственные пенсионные фонды и на финансовые рынки.

Читайте также:  Реструктуризация при банкротстве

Поэтому и придумана была эта странная конструкция со скользящей срочной выплатой, делающая ГПП менее пригодным для социальной защиты пенсионера, но зато позволяющая получить большой пиар-эффект.

Будьте внимательны, не попадитесь в эту ловушку!

Гарантированный пенсионный план (ГПП): проект 2020

Государство в лице Минфина России подготовило на 2020 год законопроект о новом виде накопительной пенсии под названием гарантированный пенсионный план (ГПП). Рассказываем простыми словами про эту концепцию и почему в 2019 году было принято решение отказаться от индивидуального пенсионного капитала (ИПК).

Осенью 2019 года Минфин официально опубликовал проект Федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации по вопросам негосударственного пенсионного обеспечения».

Проект новой реформы вводит новый вид накопительной пенсии – «гарантированный пенсионный план». Это система добровольных пенсионных накоплений. Граждане смогут сами назначать и менять размер взносов.

Отметим, что Минфин довольно долго писал этот проект. Дело в том, что после вмешательства в дискуссию Президента России Владимира Путина было решено отказаться принудительного подключения россиян к ГПП. В итоге, эта концепция стала полностью добровольной.

Как это будет

Если говорить простыми словами, ГПП пенсии зиждется на шести принципах:

1 Работники вправе требовать от работодателя зарегистрировать их в реестре участников системы или подключиться к системе самостоятельно через сайт госуслуг.
Обязательной подписки на накопительную пенсию нет.
2 Граждане-участники ГПП могут по своему усмотрению устанавливать и изменять размер пенсионных взносов, в т. ч. приостанавливать уплату добровольных взносов (есть механизм «каникул» – на срок до 5 лет).
3 Размер взносов можно установить:

  • в процентах от зарплаты;
  • в абсолютном выражении.
4 Участники могут изменять ранее выбранный негосударственный пенсионный фонд, где формируется ГПП
5 В течение 6 месяцев со дня первой уплаты взносов можно отказаться от участия в системе ГПП и забрать перечисленные деньги
6 Льгота № 1: для работников предусмотрена стимулирующая льгота – освобождение от НДФЛ добровольных взносов в размере до 6% зарплаты (поправки в НК РФ).
Льгота № 2: социальный налоговый вычет для работника в пределах 120 000 руб. для взносов, превышающих 6% зарплаты.
Льгота № 3: для работодателя – повышающий коэффициент к льготе по налогу на прибыль, если он участвует в софинансировании пенсии работника, – от 1,03 до 1,06 в разных ситуациях.

Минфин отмечает, что ГПП будет функционировать «… при стимулирующей поддержке государства и усилении механизмов защиты и гарантирования пенсионных прав». Участникам предоставят «широкий спектр прав».

Сроки

Как следует из материалов Минфина, запуск системы ГПП намечен на середину 2021 года.

Пенсионную выплату по ГПП будут назначать (в зависимости от того, какой срок наступит раньше):

  • либо при достижении пенсионного возраста (65 лет для мужчин и 60 лет для женщин);
  • либо через 30 лет с даты начала уплаты пенсионных взносов по ГПП.

Накопительная пенсия должна выплачиваться ежемесячно. Её рассчитывают по следующей формуле:

ПЕНСИОННАЯ ВЫПЛАТА = ОБЩИЙ РАЗМЕР ВНЕСЕННЫХ СРЕДСТВ УЧАСТНИКА / 180 (с поправкой на результат размещения пенсионных резервов)

Таким образом, базовый вариант – пенсионная выплата по ГПП в течение 15 лет. Но известно, что участникам дадут право выбора и иных вариантов.

ПРИМЕР

Есть предложение сделать выплатную стадию как скользящую срочную выплату: первый расчет пенсии делают исходя из того, что она выплачивается 15 лет, но:

  • по истечении одного–двух лет происходит перерасчет, исходя из инвестиционного дохода и того, что уже выплачено;
  • через 2 года – новый перерасчет и т.д.

Предусмотрена также возможность досрочной выплаты накоплений в случае обнаружения у участника системы социально значимых заболеваний из утвержденного Правительством РФ перечня. Выплата будет в размере расходов на лечение, но не больше объема сделанных накоплений.

ИМЕЙТЕ В ВИДУ

Если доходность размещения НПФ пенсионных резервов оказалась отрицательной, он обязан компенсировать это за счет собственных средств.

В случае смерти участника ГПП его накопленные невыплаченные средства наследуются на общих основаниях.

В законопроекте прописано, что перевод средств из ОПС в ГПП физически происходит только после окончания так называемого периода охлаждения (в течение 6 месяцев после первого взноса можно выйти из ГПП и забрать перечисленные деньги). Смысл в том, что 6 месяцев действует период охлаждения, и если человек написал заявление о переводе средств ОПС, то они переводятся на его счет в ГПП только по истечении этого периода.

Минимальный взнос

Возможно, установят минимальный взнос в размере 100 рублей, чтобы люди не впадали в крайности и не переводили по 1 рублю.

Учет участников ГПП

Вести реестр участников гарантированного плана пенсии будет специальный оператор – Национальный расчетный депозитарий (НРД), имеющий статус центрального.

Такой реестр включает:

  • персональные данные участников;
  • размер пенсионных взносов;
  • сумму уплаченных взносов;
  • сведения о приостановке и возобновлении уплаты взносов и т. д.

Также см. «ИПК как новый вид пенсий в России: что это такое?».

Чем ГПП лучше вклада в банке

1 Банки не имеют продуктов, которые могли бы конкурировать с предложениями НПФ по пенсионным выплатам.
Если у вас есть вклад в банке, вы можете снимать процент со счета, и таким образом будет уменьшаться остаток на счете и, соответственно, размер вашей ожидаемой пенсии.
НПФ при достижении человеком пенсионного возраста выплачивают весь объем накоплений. Банки этого не умеют.
2 При накоплении на депозите у человека есть гарантия. Но она де-юре не распространяется на весь объем суммы. Единственное место, где она возникает, – это ГПП.
Объем гарантированных накоплений может быть кратно выше, чем 1,4 млн руб., как на депозите, поскольку в ГПП нет ограничений по размеру страхуемой суммы.
3 При вступлении в ГПП у граждан появляется множество налоговых льгот, которые недоступны при накоплении с помощью банковского депозита
4 Если вдруг, при наличии банковского депозита, человеку захочется купить что-то красивое и новое, то может возникнуть соблазн: порадовать себя новинкой, а не отложить деньги на пенсию.
Практика показывает, что все люди склонны в какой-то момент думать: на пенсию я еще накопить успею, а эти деньги лучше потрачу на машину, ремонт, украшения, что угодно. В НПФ это сделать невозможно.

Заключение

ГПП по пенсии не отменяет никаких норм, которые действуют сейчас, а лишь дает новую возможность, которой не было раньше.

Есть ОПС и негосударственное пенсионное обеспечение (НПО), ничего больше не нужно. Но ГПП – это скорее гибрид между этими двумя системами, то есть НПО с правом перехода из ОПС.

По сути, государство хочет предусмотреть возможность выхода из ОПС и возможность копить на пенсию гарантированно. Если человек осознано начинает формировать свой пенсионный план, то в ГПП он получает государственную гарантию на всю сумму.

Если у него есть какие-то резервы в НПО, то через выкупную сумму (выплачивается при расторжении договора НПО в зависимости от суммы уплаченных взносов и условий договора) в соответствии с пенсионными правилами он может перевести их в ГПП, а также перевести средства из ОПС, чтобы все деньги были в одном месте.

ГПП из всех имеющихся продуктов предлагает самую высокую ликвидность. В ОПС для гражданина сейчас нет никакой ликвидности. В пенсионных резервах ликвидность есть – через выкупные суммы с различными комиссиями. Но в НПО высокие комиссии. В результате размеры выкупной суммы, как правило, довольно низкие по отношению к накопленным средствам.

Из ГПП у гражданина будет возможность забрать все средства в полном объеме с учетом накопленного дохода в случае тяжелой жизненной ситуации – заболевания, которое относится Правительством РФ к социально значимым.

ПРИМЕР

Законопроект о ГПП допускает ситуацию, когда человек сделал взнос в размере 100 руб., перевел несколько десятков или сотен тысяч из ОПС, и потом он может забрать все эти деньги, чтобы оплатить расходы на лечение.

Экономически средства ГПП – это средства гражданина.

Источники: пресс-центр Минфина (интервью с заместителем министра финансов РФ А. Моисеевым), РБК.

Гарантированный пенсионный план (ГПП): в чем суть нового закона

Обновлено: 10 января 2021, в 21:06

Читайте также:  Самозанятые и пособия от государства — что им положено

Минфин совместно с ЦБ завершили работу над проектом, посвященным системе накопительной пенсии. Готова финальная версия для рассмотрения Правительством и очередных чтений в Госдуме. Затем проект должны утвердить члены Совета Федерации, а потом – одобрить президент. Простые граждане увидят гарантированный пенсионный план к 2020-2021 годам.

Как начиналось

Над системой накопительной пенсии трудились с 2016 года, пытаясь сделать ее удобной и функциональной для всех категорий граждан. Изначальный вариант «индивидуального пенсионного капитала» (ИПК) как называлось это тогда, предполагал, что россиян начнут включать туда автоматически. Однако, против были члены Правительство и сам Президент В.Путин.

Проект изменили, сделав участие добровольным, заодно выбрали новое название. Теперь он зовется «гарантированный пенсионный план». Минфин планирует активировать его к 2021 году. На выходе получился тот же ИПК только вид «сбоку». Немного подробнее.

Страховая и накопительная пенсия – разные понятия

В России давно работает распределительно-накопительная пенсионная система. Получается, формально пенсия у граждан делится надвое: страховая и накопительная:

1. Страховая – формируется из баллов (пенсионные коэффициенты). Причем реальные деньги перечисляются нынешним пенсионерам. Это схема некоторого взаимодействия поколений – когда нынешние работающие граждане выйдут на заслуженный покой, их пенсию составят из выплат детей, которые начнут работать. У каждого копятся баллы, количество которых складывается из производимых взносов и накопленного трудового стажа. Рассчитать себе примерную страховую пенсию сейчас можно, воспользовавшись калькулятором на сайте Пенсионного фонда.2. Накопительная – средства, копящиеся на индивидуальном лицевом счете, открытом в НПФ (негосударственный пенсионный фонд). Формируется из переводимых страховых взносов гражданина – их перечисляет работодатель, это 22% с ежемесячной зарплаты своих сотрудников.

Накопительная часть не была заморожена в 2014

Верно, власти приостановили накопительную часть пенсии, теперь все 22% с зарплаты идут на страховую пенсию. Таким образом, растет количество баллов.

Мораторий был продлен до 2021 года, затем планируется еще одно продление на год. У граждан остается часть, накопленная за более ранний срок (до наступления 2014 года).

Она увеличивается за счет притока инвестиций – денег, что НПФ зарабатывает гражданам, вкладывая их накопления.

Плюс накопительная вырастет у:

A. Людей, кто присоединился к программе государственного софинансирования до 2015 года. Их взносы государство удваивает (максимальные 2-12 тыс. ежегодно).

B. Использовавших средства материнского капитала – перевели их на пенсионный счет. Причем, за женщиной остается право передумать и потратить субсидию иначе в пределах установленных законом целей.

C. Самостоятельно переводит деньги в НПФ.

Заморозка не отменила возможностей граждан дальше увеличивать свои накопления. Изменились лишь некоторые условия.

Что даст новая система

Как присоединиться:

1. Как только нововведение будет одобрено и активировано, работник сможет подать письменную заявку оператору. Централизованной системе, занимающейся контролем за взносами граждан, также будет хранить реестр участников ее. Данный фонды будут обособлены от других пенсионных резервов.

2. Пункты принятия заявок – филиалы МФЦ, портал «Госуслуги» или бухгалтерия работодателя. Указать в своем заявлении: ФИО, данные СНИЛС, какой НПФ был выбран и часть зарплаты, которую автор планирует отчислять.

3. Сохраняется право сменить фонд при желании. Единственное, согласно положениям действующего законодательства, менять фонд часто нежелательно – минимум 5 лет нужно продержаться в одной системе. Иначе человек рискует потерять накопленный за незаконченную пятилетку доход.

4. Когда заявление будет принято, данные гражданина внесут в портал ГПП. Его участие будет подтверждено, а договор заключен после совершения первого денежного перечисления.

Состояние счета и другая информация будет доступна онлайн. Это поможет отслеживать свои накопления. Предполагаемый срок вступления в силу закона – 1 января 2021 года.

Контролировать чистоту отношений “гражданин – фонд” станет Банк России.

Из денежных средств собранных на пенсионном плане  участнику-накопителю могут быть назначены: пенсионная выплата по ГПП; досрочная выплата; негосударственная пенсия. Принимать деньги смогут только входящие в реестр НПФ.

Будут ограничения по перечисляемым суммам? Если прекратить совершать взносы

Участник волен перечислять любую сумму, хоть отдавать 100% зарплаты. Он решает это самостоятельно. Размер ежемесячных взносов можно будет установить в % от зарплаты или выразить конкретной суммой.

Ставка отчислений зависит от возможностей человека, он при желании сможет изменить ее потом.

Приостановление отчислений возможно – количество раз не ограничено, единственное, не дольше чем 5 летний перерыв каждый раз. Возобновление перечислений возможно в любой удобный момент. Достаточно отправить заявку оператору.

Куда денутся старые накопления до 2014 года

Можно собрать пенсионные накопления воедино, переведя средства в ГПП после вступления и дальше пополнять счет новыми взносами.

Или оставить как было, тогда гражданин сможет получать свою накопительную пенсию 3 способами:

1. Единовременная выплата – назначается, если сумма на счету 5% (максимум) от получаемой ежемесячно страховой пенсии.2. Срочная выплата – таким правом обладают участники проекта государственного софинансирования. Они решают сами, когда хотят получить деньги, но с минимальным сроком в 10 лет.3. Пожизненная пенсия – тогда это ежемесячные выплаты = накопления/период жизни. Он ежегодно индексируется.

Кстати, получение накопительной части пенсии не коснулись изменения порога пенсионного возраста. По-прежнему на нее могут рассчитывать женщины, достигшие 55 лет и мужчины 60 лет. Предпенсионный статус наступает по общим основаниям.

Сохранность средств – чем обеспечена

В России регулярно случаются изменения и люди справедливо опасаются за деньги. Вдруг НПФ лишиться лицензии? Средства в ГПП будут официально застрахованы в АСВ (Агентство по страхованию вкладов).

Власти предусмотрели иной механизм гарантии безубыточности накоплений участникам ГПП. НПФ обяжут фиксировать размеры накоплений периодически (каждые 5 лет). Это происходит и сейчас.

Несгораемый остаток формируется из сумм, зафиксированных за прошедшую пятилетку + новые взносы и заработанный доход.

Выходит, если НПФ вкладывается неудачно, в итоге теряет деньги, у участников на их счетах сохраняются суммы не менее тех, что были изначально с начала периода.

Разницу (свои потери) НПФ будет компенсировать из собственного бюджета.  Что защищает участников от возможных финансовых потерь.

Функция досрочного получения накоплений

Бывает, гражданину требуются деньги сейчас и ждать до наступления пожилого возраста не вариант. В ГПП есть подобная возможность – если гражданин переживает тяжелую ситуацию (например, болезнь). Обстоятельство должно быть социально-значимым.

Другая функция – наследование средств. Владельцы счетов смогут указать в своих завещаниях право передачи денег своим родственникам накопительную пенсию. Если участник ГПП неожиданно скончается. В случае отсутствия завещания допускается наследование на общих законных основаниях.

Льготы, полагающиеся участникам ГПП

Были обещаны налоговые льготы. Выходит, члены ГПП будут освобождены от уплаты НДФЛ (13%) с денег, перечисляемых фонду. Если взносы составят 6% (максимум) с зарплаты.

Например:

У гражданина А зарплата 100 000 рублей. Он выплачивает ежемесячно 13% НДФЛ. Решив направить в ГПП 5000 рублей, что составляет 5% его дохода. Тогда его взнос подпадает под установленное ограничение. НДФЛ начнут отсчитывать не с 100 000 зарплаты, а 95 000 и получится 12 350 рублей вместо 13 тысяч. Разница, конечно, несущественная, но есть.

Работодателям тоже будут льготы. Они смогут софинансировать размер накопительной пенсии своих работников, вычитая эти расходы с базы по выплатам налога на прибыль.

Варианты получения накопительных выплат по ГПП

Участники проекта ГПП могут рассчитывать на следующие разновидности выплат:

a) Пенсионные отчисления, продолжительностью 15 лет. Тогда ежемесячная сумма будет складываться с выплаты = накопления /180. Получают ее люди, достигшие пожилого возраста, либо спустя 30 лет с начала перечислений в фонд. Базовый вариант.

b) Единовременное перечисление – НПФ ее назначит, когда пенсионные выплаты окажутся меньше 1/5 с размера социальной пенсии, полагающейся нетрудоспособным гражданам. Сейчас это 5034,25 рубля. Выходит, накопления у современного пенсионера должны быть 181 000 рублей минимум.

c) Досрочная выплата – чтобы оплатить ход лечения от тяжелого заболевания. Необходимо документально подтвердить факт болезни и величину расходов.

Граждане выбирают сами предпочитаемый вариант.

Что получат не вступившие в ГПП

Им полагается лишь страховая пенсия и накопления до 2014 года + инвестиционная прибыль. Если пенсионная система останется неизменной. Выходит, присоединиться к ГПП выгоднее при отсутствии дополнительных накоплений.

Впрочем, ситуация может легко измениться – на нее влияет состояние рынка, инфляция, ценовая политика, финансовое положение самих граждан. Власть не запрещает копить деньги иным способом, например, открыть депозит на будущее.

Многие будущие пенсионеры предпочитают сами откладывать на пенсию, пользоваться вкладами, приобретением ликвидной недвижимости или другими способами отложить на старость, но с опаской относятся к государственным инициативам в этой сфере.

ПредыдущаяСледующая

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *