Продажа квартиры после вступления в наследство

По законам Российской Федерации приемник становится собственником жилплощади со дня смерти наследодателя, даже не оформив до конца требуемые документы. Это правильно. Пока идет наследственная процедура, которая длится 6 месяцев и более, все платежи и налоги, за недвижимость требуют уплаты.

Если не составлен акт посмертного волеизъявления гражданина, наследниками выступают близкие родственники умершего. При составленном завещание имущество может получить как физическое лицо, так и организация, и даже само государство независимо от связывающих или не связывающих с умершим отношений.

Хозяин квартиры вправе оставить после себя несколько завещаний, но юридическую силу будет иметь только последнее составленное.

Отработанная процедура вступления в наследственные права

Продажа квартиры после вступления в наследствоСвидетельства о праве на наследство

  • Правопреемник должен открыть у нотариуса дело о наследстве, предоставив свидетельство о смерти, документ подтверждающий близкое родство и написать заявление о том, что хочет вступить в права.
  • Обретение полноценного права владеть и распоряжаться имуществом граждане получают после получения свидетельства о праве на наследство и по прошествии полугода со дня смерти наследодателя или дня признания его умершим.
  • Свидетельство выдается на руки будущего владельца после предоставления:
  • документов на наследуемые объекты;
  • уплаченной государственной пошлины.

Право наследования можно оформить дистанционно, в случае невозможности посетить нотариуса лично. Собранный и нотариально заверенный пакет документов отправляется почтовым переводом к нужному нотариусу.

Продажа квартиры после вступления в наследствоКАК ОБМАНЫВАЮТ НОТАРИУСЫ, и как с этим бороться

Существующие сроки

  1. В наследственные права в России можно вступить по истечении 6 месяцев со дня смерти. Если предыдущий наследник отказался от прав на наследство, у настоящего наследника к указанному сроку добавляется еще 3 месяца. Значит, документы можно оформить в течение 9 месяцев.

  2. Пропущенные сроки наследования по уважительной причине (болезнь, отсутствие в стране, длительная командировка, отсутствие информации), потенциальный наследник может восстановить, обратившись с иском в суд. Для этого отведен шестимесячный срок, наступающий после устранения уважительных причин пропуска.

  3. Каждый правопреемник имеет право обратиться в суд в течение 3 лет с момента, когда он узнал о смерти бывшего хозяина недвижимости.

  4. Крайний срок подачи иска в суд о присуждении наследуемого жилья или оспаривании права собственности на него, или свершения неправомерного действия в отношении его, составляет 10 лет со дня смерти наследодателя.

Продажа наследственной недвижимости

У новых хозяев нередко возникает мысль сразу продать полученное имущество, будь то квартира или дом. Такая продажа ничем не отличается от сделок с любым другим объектом.

Важно отметить, чтобы приемник смог распоряжаться имуществом, перешедшим в наследство, необходимо оформить себя собственником. Законный документ при регистрации собственности на недвижимость – это свидетельство о вступлении в наследство. Для совершения дальнейших действий недостаточно просто фактически принять и пользоваться наследством.

Последующее отчуждение наследственной квартиры не отличается от обычной сделки по продаже жилья. Органы опеки и попечительства должны дать разрешение на продажу имущества, если в продаваемой квартире прописан несовершеннолетний ребенок.

Существуют объекты недвижимости, находящиеся под залогом (есть обременение), которые переходят к преемнику. Пока банк или иная кредитная организация не выразит письменное согласие на осуществление сделки, все действия с недвижимостью будут иметь незаконный характер.

Продажа квартиры наследником возможна:

  • у наследника на руках имеется соответствующее свидетельство;
  • недвижимость поставлена на кадастровый учет или внесены изменения в кадастр;
  • существует запись права на жилье в Росреестре;
  • залогодержатель дает добро на заключение сделки;
  • при наличии полного погашения ипотеки в случае залога.

Основные моменты

  1. Сделка оформляется договором купли-продажи в простой письменной форме, без нотариального заверения. В документе обязательно указывается договорная цена, от которой будет рассчитан размер налога.
  2. Продавец-наследник, помимо, государственной пошлины за вступление в наследство должен оплатить сумму с доходов от сделки в казну государства.

О налоге

Его сумма для резидентов РФ составляет 13% от общей стоимости продаваемой недвижимости. Оплачивается в территориальную налоговую инспекцию по месту жительства. Для нерезидентов сумма равна 30%. Владея собственностью более 5 лет после ее возникновения, налог можно не платить.

Для принятия наследственной массы необходимо получить свидетельство о наследстве. За выдачу документа предусмотрена уплата госпошлины, сумма которой зависит от стоимости наследуемого имущества.

Некоторые объекты освобождаются от уплаты государственной пошлины:

  • помещение, в котором проживали и продолжают жить правопреемники;
  • имущество, погибших при исполнении государственной службы;
  • несовершеннолетний собственник.

Охрана наследства

При осуществлении действий, связанных с охраной наследственной массы, вводится дополнительная госпошлина в размере 600 рублей.

Действия заключаются:

  • проведение описи имущества, переходящего в наследство;
  • принятие наличных денег нотариусом;
  • передача каких-то вещей для сохранности другому лицу.

Кто обязан платить налоги

  1. Если пенсионер продает наследственное жилье, владея им более 3 лет после открытия наследства, он освобождается от уплаты налога.
  2. Несовершеннолетние граждане обязаны уплачивать налоги при продаже наследственного имущества, но за них оплату производят их родители или законные представители.

  3. В случае одновременной покупки, а затем продажи наследственной массы, находящееся в собственности менее 3 лет, гражданин обязан уплатить налог.

Став наследником недвижимости, перед собственником встает вопрос о дальнейших действиях. Часто объект продается.

Обойти острые углы при сделке купли-продажи полученной в наследство недвижимости, возможно, соблюдая все требования закона.

Продажа квартиры после вступления в наследствоТОП 5 ошибок, которые приводят к потере наследства.

Когда можно продать квартиру после вступления в наследство? — НЕДВИЖИМОСТЬ

Продажа жилой недвижимости, полученной в результате акта наследования, осуществляется по особым правилам согласно требованиям действующего законодательства. Сделка проводится в несколько этапов, каждый из которых обязателен для выполнения. Нарушение данного условия может повлечь признание договора недействительным, а сделки – несостоявшейся.

Принимая решение о том, когда можно продавать квартиру после вступления в наследство, собственник должен принять во внимание необходимость оформления целого пакета документов. И только потом можно будет:

  • оформить договор на сделку;
  • фиксировать факт передачи денежных средств от покупателя;
  • грамотно оформить переход прав собственности.

Для уточнения информации по каждому разделу ознакомьтесь с нижеследующей информацией.

Когда можно продавать унаследованную квартиру

Гражданин, унаследовавший объект недвижимости, получает право использования и распоряжения им со дня смерти собственника. Открытие наследственного дела на имя нового владельца дает ему право получать доход от аренды, жить в квартире и нести расходы на погашение коммунальных счетов.

Однако в данном случае речь идет о частичном распоряжении полученным имуществом, что исключает проведение сделки по продаже, дарению или завещанию наследства.

Прежде наследнику необходимо вступить в права наследования, оформив и зарегистрировав их в местном отделении Росреестра или многофункциональном центре МФЦ.

Получить свидетельство о праве на наследство, составленное нотариусом, можно будет только через полгода с момента открытия наследственного дела. Данный документ имеет большое значение для дальнейших сделок с недвижимостью, поскольку он удостоверяет право наследника на недвижимое имущество.

Приложив к свидетельству личные документы, необходимо подать их на рассмотрение в местное отделение Росреестра для регистрации прав. Получение выписки из ЕГРН удостоверяет успешное прохождение этой процедуры и дает право новому владельцу полностью распоряжаться унаследованным имуществом.

Продажа квартиры после вступления в наследство

Обратите внимание: получение нотариального свидетельства о праве на наследство не является основанием для неограниченного распоряжения недвижимостью и не позволяет осуществлять сделку по ее продаже.

Реализация имущества возможна только после официальной регистрации права собственности. Длительность процедуры в разных регионах страны составляет один-два месяца.

Поэтому раздумывая, когда можно продать полученную в наследство квартиру, ориентируйтесь на срок семь-восемь месяцев с момента вступления в силу договора наследования.

Как продать квартиру после наследования

Объект, полученный в результате договора наследования, может быть реализован при условии наличия у владельца следующих документов:

  • паспорт или иной документ для удостоверения личности;
  • выписка ЕГРН, удостоверяющая официальную регистрацию прав собственности;
  • справка, подтверждающая полный расчет по оплате коммунальных счетов;
  • копия лицевого счета;
  • сведения из домовой книги;
  • квитанция об оплате пошлины.

Оформить договор для предстоящей продажи можно самостоятельно. Если вы не знаете,  как продать квартиру после вступления в наследство , лучше доверить эту задачу юристам, которым поручено сопровождение сделки. В перечень документов не включен кадастровый паспорт, поскольку все его данные содержатся в выписке из реестра.

Продажа квартиры после вступления в наследство

Какие налоги необходимо заплатить продавцу

Обязанность по расчетам с бюджетом возлагается на продавца. Получив доход от продажи недвижимой собственности по договору наследования, гражданин обязан уведомить о сделке местное отделение налоговой службы.

Согласно требованиям законодательства, необходимо составить декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, где следует указать стоимость объекта согласно договору продажи. Приложив к нему личные документы, копию договора и справку о расчете с покупателем, продавец подает бумаги на рассмотрение сотрудникам ФНС.

Читайте также:  Программа «Жилье Молодым Специалистам»

Сделать это необходимо в течение отчетного года – до 30 апреля следующего года после совершения сделки.

При личной беседе с сотрудником ФНС специалист подскажет, какие налоги взимаются с продажи полученной по наследству квартиры.

В настоящее время государственный сбор с дохода по продаже квартиры или дома составляет 13% их стоимости. Согласно ч. 1 ст.

220 НК РФ, уплатить его необходимо до 15 июля следующего года после совершения сделки, или спустя 75 дней с последнего дня для предоставления декларации о доходах.

Обратите внимание: продавец может быть освобожден от уплаты указанного сбора, если:

  • С момента вступления в наследство и регистрации прав прошло более трех лет. Для жилья, приобретенного после 01.01.2016 года, этот срок должен составлять пять лет.
  • Цена, указанная в договоре, меньше миллиона рублей.

В случае если сумма сбора слишком велика, возможно оформление рассрочки в ФНС по заявлению продавца. В заявлении необходимо указать причины, по которым выплата полной суммы сбора в указанный срок не представляется возможной.

О том, как написать объявление о продаже квартиры, читайте Как написать объявление о продаже квартиры

Поделиться ссылкой:

Продажа квартиры после вступления в наследство в 2021 году: можно ли продать и когда это возможно

Продажа квартиры после вступления в наследство

Наследники, унаследовавшие квартиру, вправе распоряжаться ей по своему усмотрению. В том числе они могут продать ее, но не ранее, чем оформят право собственности в Росреестре.

Сама процедура продажи такого жилья стандартная, так как фактически не зависит от того, как имущество было приобретено в собственность. Если с момента получения квартиры во владение прошло менее 3 лет, то придется заплатить налог на полученный доход.

Сумму налога можно снизить, воспользовавшись одним из имущественных вычетов — уменьшение базы налогообложения на 1 млн. руб. или на сумму потраченных на приобретение затрат.

Квартира как наследственное имущество

По закону вступление в наследство может происходить раньше, чем владелец распорядиться унаследованным имуществом. Ст.

1152 ГК РФ указывает, что срок владения имуществом, принятого наследником, отсчитывается с момента открытия наследства. П. 2 ст.

1153 ГК РФ определяет, что наследник может фактически принять наследство, если еще до обращения к нотариусу он совершил одно из следующих действий:

  • вступил в управление квартирой;
  • оплатил расходы на ее содержание;
  • принял меры по сохранению имущества от притязаний других лиц.

На практике это означает, что принятие квартиры в наследство возможно сразу же после смерти наследодателя. Однако факт принятия должен быть подтвержден решением нотариуса в шестимесячный срок после открытия наследства.

Нотариус не ранее чем через полгода после ухода из жизни наследодателя выдает наследнику свидетельство о праве на наследство. В свою очередь на основании свидетельства наследник может зарегистрировать право собственности.

Можно ли продать квартиру, полученную по наследству?

Для того чтобы, быстро получить ответы на свои вопросы, обращайтесь за юридической консультацией в онлайн-чат справа или звоните по телефону: 8 (800) 350-24-85

Гражданин, вступивший в наследство, получает право собственности на свое имущество.

Оно предоставляет ему не только право владения и пользования, но и право распоряжения имуществом. Владелец унаследованной квартиры может ее подарить, сдать под наем, в аренду, по договору безвозмездного пользования. Он может и продать квартиру после ее перехода по наследству.

Законодательство никак его в этом не ограничивает.

Несмотря на то, что принятие наследства может быть осуществлено раньше, чем наследник обратиться к нотариусу, распорядиться имуществом он не может до момента, пока его право собственности не будет зарегистрировано в Росреестре. А для этого придется получать свидетельство у нотариуса.

Можно обратиться в Росреестр сразу после получения свидетельства либо дождаться, пока на квартиру не найдется покупатель. В последнем случае допускается фактически одновременное проведение сразу двух сделок:

  1. Сначала продавец регистрирует свое право собственности.
  2. Сразу после этого стороны подписывают договор и регистрируют сделку.

Прежде чем продать унаследованную квартиру, следует получить выписку из ЕГРН с указанием права собственности продавца. После того, как право собственности зарегистрировано, можно сразу продать квартиру. Искать покупателя можно и раньше, но осуществить сделку до оформления права собственности не получится.

Как продать унаследованную квартиру: пошаговая инструкция

Надоело читать? Позвоните юристу и он быстро вас проконсультирует по любым вопросам (бесплатный звонок по всей России): 8 (800) 350-24-85

Сама процедура продажи унаследованной квартиры абсолютно стандартная. В таком случае не имеет значения, продается она за наличные, по ипотеке или с использованием государственной программы, например, материнского капитала.

Последовательность действий выглядит следующим образом:

  1. На квартиру находится покупатель, стороны заключают договор аванса или задатка.
  2. Стороны подготавливают сделку, в том числе собирают необходимые документы.
  3. Согласуется и составляется договор купли-продажи. В случае, когда предметом договора выступает наследственная квартира, необходимо указать, что основанием права собственности является выданное нотариусом свидетельство. Необходимо указать имя нотариуса, номер свидетельства и дату его выдачи.
  4. Затем покупатель и продавец подписывают договор и отправляются в отделение Росреестра или в МФЦ.
  5. В срок от 5 до 9 дней покупатель получает выписку из ЕГРН, подтверждающую его право собственности на жилье.

Если в сделке используются заемные или государственные средства, то проект договора должен быть согласован с источником оплаты — банком при ипотеке, ПФР при маткапитале и т. д.

Сроки продажи квартиры зависят от разновидности и сложности сделки — участия третьих лиц, несовершеннолетних, государственных органов или кредитных организаций и т. д.

Нужно ли платить налог?

Дорогие читатели! Если у вас возникли вопросы, обратитесь за консультацией к дежурному юристу в онлайн-чат справа или звоните по телефону (звонок бесплатный): 8 (800) 350-24-85

Доход физических лиц, в том числе полученный от реализации недвижимого имущества, облагается НДФЛ в размере 13 % от полученной прибыли.

Это положение касается всех налоговых резидентов РФ. Для нерезидентов РФ налог еще больше — 30 % от полученного дохода. Никаких исключений для отдельных категорий плательщиков не предусмотрено — даже несовершеннолетние, малоимущие граждане и пенсионеры платят налог, если в результате продажи унаследованного имущества они получают прибыль.

Важно! Пенсионеры освобождаются от налога на имущество, но не от налога на доход от его продажи.

Однако российское законодательство предусматривает, что в отдельных случаях продавец жилья может быть освобожден от декларации дохода и самого налога. Кроме того, продавец может воспользоваться налоговым вычетом и полностью или частично «покрыть» сумму налога: он подает декларацию, но уплачивает налог лишь в случае, если размер вычета не покрывает сумму налога.

В каких случаях продавец освобождается от налога?

П. 17.1 ст. 217 НК РФ устанавливает, что от налога освобождаются граждане, которые получили доход в результате продажи квартиры или иного недвижимого имущества с учетом положений ст. 217.1 НК РФ. Эта статья определяет, что освобождение от уплаты налога допускается, если лица владеют недвижимостью дольше, чем установленный в кодексе минимальный срок владения.

Для большинства имущества срок владения, который освобождает от необходимости платить налог, составляет 3 года. Однако для объектов недвижимости установлены отдельные сроки. Он составляет 3 года, если объект недвижимости:

  • это единственное жилье налогоплательщика;
  • был приватизировано;
  • подарен родственником;
  • был унаследовано.

Для применения условия трехлетнего срока владения достаточно соблюдения хотя бы одного из вышеуказанных пунктов.

В остальных случаях срок, когда можно продать квартиру после вступления в наследство без уплаты налога, составляет 5 лет.

Расчет сроков владения при наследовании имущества

При наследовании имущества срок владения отсчитывается не с момента, когда гражданин оформил право собственности на унаследованное имущество, а с даты открытия дела о наследстве. По законодательству ей считается день ухода из жизни (признания умершим) наследодателя.

Дата, когда наследник зарегистрировал право собственности, при расчете срока владения не применяется. Во-первых, фактически оформить его можно не раньше, чем пройдет полгода после смерти наследодателя.

Во-вторых, фактическое оформление может быть затянуто на любой срок, хоть на год или два. Можно даже оформить право собственности перед сделкой по продаже имущества.

Однако это не значит, что все это время наследник не владел унаследованной квартирой.

Второй важный момент — наследование имущества, которое находилось в совместной собственности наследника и наследодателя, бывших супругов. Согласно ст. 34 СК РФ и ст.

256 ГК РФ имущество, приобретенное в браке, считается совместным, даже если формально собственником является лишь один из супругов. Ст. 1150 ГК РФ утверждает, что супруг сохраняет право на наследование совместно нажитого в браке имущества.

Читайте также:  Как расприватизировать квартиру

Если муж или жена уходит из жизни, то второй супруг становится наследником минимум 50 % доли от совместного имущества.

При расчете срока владения к учету принимается не дата, когда наследник стал собственником второй доли и и не день смерти супруга, а дата, когда имущество перешло в собственность любого из супругов.

Например, муж приобрел жилье в 2012 году. Умер — в 2017, жена зарегистрировала право собственности годом позже. Супруги находились в браке с 2009 года, значит на 2020 год жена владеет недвижимостью более 3 лет. Платить налог в таком случае не нужно.

Применение налогового вычета

Налоговое законодательство РФ предполагает, что продавец квартиры как налогоплательщик может воспользоваться вычетом при расчете суммы налога. В этом случае налог с продажи квартиры, полученной по наследству, может быть значительно уменьшен.

Виды налоговых вычетов

Предоставление налоговых вычетов при продаже жилых объектов регулируется положениями 220 НК РФ. Налогоплательщик вправе воспользоваться следующими видами вычетов:

  • базовым в 1 000 000 руб. — если стоимость квартиры меньше, то налог не взимается, если больше — то налоговая база для расчета величины дохода уменьшается на эту сумму;
  • в сумме затрат на приобретение объекта недвижимости.

В случае покупки и продажи недвижимости обычно применяется второй вычет, так как часто стоимость купленной квартиры больше, чем 1 млн. руб. Однако с унаследованной квартирой ситуация другая — вряд ли можно потратить на оформление наследства сумму более миллиона.

Пример расчета

База налогообложения — разница между стоимостью продажи и налоговым вычетом. Размер налога составляет ставку налога (13 %) от налогооблагаемой базы. Например, наследник продал квартиру за сумму в 1 500 000 руб. Из данной суммы нужно вычесть стандартный вычет в миллион. Тогда размер налога составляет 500000 × 13 % = 65 тыс. руб.

Второй вариант с теми же водными данными, когда продавец применяет вычет в виде суммы расходов на оформление квартиры в наследство. Предположим, сумма расходов на оформление наследства составила 80 тыс. руб. Налоговая база составляет 1,42 млн., сумма налога — 184 тыс. 600 руб.

Расчет вычета при продаже доли в квартире

Зачастую наследники наследуют не весь объект недвижимого имущества, а лишь долю в нем. В таком случае порядок расчета налогового вычета при продаже остается прежним. Например, квартира находится в собственности двух лиц (наследников), у каждого по ½ доли. Сделка по продаже происходит раньше, чем прошло 3 года с момента открытия наследства.

Сумма продажи по договору составила 2,5 млн. руб., каждый из продавцов получил доход по 1,25 млн. Налоговая база составляет 250 тыс. руб. для обоих продавцов (1,25 млн. минус 1 млн. вычета). Размер налога при ставке 13 % — 32 500 руб. для каждого продавца.

Можно ли указать в договоре цену в 1 млн.?

До недавних пор простейшим способом ухода от налога являлось занижение стоимости квартиры в договоре. В тексте соглашения прописывалось, что цена продажи составляет 1 млн. руб. Разница с реальной стоимостью, определенной сторонами, передавалась покупателем продавцу наличными по расписке.

С ужесточением налогового законодательства такой способ ухода от налога фактически исчез. При определении базы налогообложения применяется кадастровая стоимость недвижимого имущества. Если договорная цена меньше, чем кадастровая стоимость с коэффициентом 0,7, то для определения базы налога будет применена кадастровая стоимость.

Например, сумма в договоре составила 1,1 млн., по расчетам продавца налоговая база — 100 тыс., сумма налога — 13 тыс. руб. Кадастровая стоимость проданной квартиры составляет 1,8 млн. руб. 1,8 × 0,7 = 1,26 млн., что больше, чем стоимость в договоре. Налоговая база в таком случае составит 260 тыс. (цена квартиры минус налоговый вычет). Размер налога — 33 тыс. 800 руб.

Казалось бы, в этом случае разница не велика. Однако если стоимость недвижимого имущества составляет 5-6 млн.

или более, то применение для расчета базы налогообложения кадастровой стоимости имущества позволяет взыскать с продавца несколько сотен тысяч рублей НДФЛ. Например, в случае, когда кадастровая стоимость жилья 6 млн.

, а продавец укажет в договоре 1 млн., размер налога при продаже составит (6 млн. × 0,7 – 1 млн.) × 0,13 = 416 тыс. руб.

Нужна ли помощь юриста?

В случае, если продаваемая квартира находится в собственности менее 3 лет, продавец попадает обязан заплатить налог за полученный доход. Налоговое законодательство РФ позволяет совершенно законно уменьшить базу налогообложения, а значит и саму сумму налога.

Чтобы определить базу налогообложения, рассчитать точную сумму налога при использовании разных видов вычетов, можно проконсультироваться с юристом. Специалист в области налогового и жилищного права поможет законно минимизировать сумму налога или вовсе довести ее до нуля.

Была ли эта информация полезной?

Юрист. Общий трудовой стаж 10 лет. Член Ассоциации юристов России.

Как продать наследственную квартиру и избежать налогов ?! – Правовед Плюс

Продажа квартиры после вступления в наследство

07.08.2020

Достаточно часто после смерти наследодателя наследникам достается такой объект недвижимости, как квартира. Наследник может самостоятельно решать вопрос проживания или продажи жилья.

В нашей стране в соответствии с установленными нормами гражданского законодательства любой доход облагается налогом, в том числе и доход, связанный с наследованием. Это правило касается и дохода, который гражданин получил с продажи унаследованной квартиры.

Что делать, если хочется сэкономить ?! Надо отметить то, что на законодательном уровне есть предусмотренные методы снижения этого налога или даже избавления от него.

Можно ли полностью избежать налога от продажи жилья ?!

Чтобы не платить достаточно ничего не делать и выждать определенное время. То есть необходимо подождать, когда истечет три года с момента смерти наследодателя и тогда не потребуется абсолютно ничего платить в доход государства. Надо отметить один важный нюанс.

В частности, отсчитывается в таком случае три календарных года с моменты смерти наследодателя, а не с даты получения свидетельства о праве на наследуемого имущества. Но бывают случаи, когда у наследника просто нет времени на то, чтобы ждать так долго.

Согласно законодательным нормами собственность переход наследнику в день смерти наследодателя, даже при неполном оформлении своих наследственных прав. Но фактически до момента полного узаконивания объекта жилой недвижимости наследник не может продавать или дарить жилье.

https://www.youtube.com/watch?v=QeapRwyCEhk

Бывает и так, что квартиры после смерти наследодателя пребывают под так называемым залогом и это бремя вместе с жильем также передается преемнику.

Для продажи квартиры необходимо получить свидетельство о вступлении в наследственные права, поставить недвижимость на кадастровый учет, зарегистрировать вещные права в Росреестре на нее и при наличии залога или ипотечного кредита погасить долги либо получить так называемое согласие залогодержателя на совершении сделки в письменной форме.

Какие налоги платятся при продаже квартиры в ходе получения наследства ?!

Обычно наследники после получения объектов недвижимого имущества стремятся продать их. Вызвано это отсутствием потребности в жилье, необходимостью получения денег, наличием споров между наследниками умершего гражданина.

Если квартира продается до истечения трех лет после смерти наследодателя, то тогда придется уплатить в доход государства налог в размере 13 процентов от стоимости жилья. Уплачивается налог в ФНС по месту проживания наследника, выступающего в качестве налогообязанного лица.

Если человек не резидент Российской Федерации, то тогда сумма налога может увеличиваться вплоть до 30 процентов от стоимости недвижимости.

При этом действующее законодательство нашего государства не предлагает льгот по НДФЛ в случае продажи квартиры, включая при этом и разнообразные социально незащищенные категории россиян.

Как можно продать квартиру и не платить налог ?!

Как было обозначено выше избежать уплаты налогов можно, если просто выжидается трехлетний срок после смерти наследодателя. Но можно ли реализовать жилье, если прошло меньше трех лет с момента ее получения в качестве наследства ?!

Есть вариант, при котором размер НДФЛ сокращается до нуля рублей, но это правило действует исключительно при недорогой стоимости жилого помещения.

Сам процесс удешевления налога действует следующим образом: от базовой стоимости реализации объекта жилой недвижимости вычитается налог (размер не более одного миллиона рублей) или приобретательские расходы на вступление и оформление наследства. Потом результат умножается на тринадцать процентов.

Если расходы менее одного миллиона, то применяется вычет в размере данной суммы. То есть наследник вполне может применить на практике налоговый вычет на продажу недвижимости и сэкономить.

Читайте также:  Завещание на квартиру — преимущества и недостатки

Для этого должны быть соблюдены следующие условия:

  • Налогоплательщик обязан проживать на территории Российской Федерации не меньше полугода времени;
  • Объект жилой недвижимости в виде квартиры должен находится на территории России;
  • Продавец и покупатель квартиры не должны быть близкими родственниками (родители, сестры, братья, бабушки, дедушки, внуки и внучки).

Как было обозначено выше минимальный размер стоимости уменьшения квартиры составляет один миллион рулей. А можно ли сделать эту процедуру, если вы не устроены официально на работу и не платите налоги НДФЛ в доход государства? Да, но только процедура может быть проведена в будущем после того, как вы устоитесь работать официально, то есть законодательство позволяет гражданам получить вычет в любой момент жизни при трудоустройстве. То есть срок получения налогового вычета как думают многие граждане не ограничен тремя годами.

При реализации или отчуждении долевой недвижимости требуется подача деклараций от каждого дольщика отдельным образом. В декларации фиксируется сумма налогового бремени, которая зависит от цены его доли.

Налоговый вычет применяется путем его разделения (в процентном отношении) соответственно размеру каждой доли (иными словами, не каждый отдельный дольщик использует по одному миллиону рублей, а эта сумма распространяется на весь объект жилой недвижимости, выступающий наследственной массой).

Есть ли у покупателя риски при покупке наследственной квартиры ?!

В ситуации, когда покупателем сделан выбор в пользу покупки наследственной квартиры, то тогда нужно обязательно просчитать все возможные риски и проконсультироваться с опытным юристом. Это требуется для того, чтоб минимизировать потенциальные возможные риски при покупке такого проблемного жилья.

Что должно насторожить ?!

В первую очередь заниженная цена на квартиру, так как слишком заманчивая стоимость может говорить о том, что есть определенные подводные камни, о которых продавец предпочитает умалчивать. Цена наследственной квартиры не должна опускаться ниже, чем на 5-10 процентов от среднерыночной стоимости недвижимости.

Обязательно нужно общаться с продавцом перед покупкой квартиры, сверив его личность с предоставленным паспортом и правоустанавливающими документами на объект недвижимости.

Во время беседы надо выяснить причины, по которым продавец хочет реализовать квартиры, историю получения жилья, наличие комплекта правоустанавливающих документов и возможных обременений в виде залога или ареста жилья.

Рекомендуется при покупке наследственных квартир обойтись без внесения задатков на квартиру, так как могут возникнуть проблемы. Можно для надежности заключить предварительный договор купли-продажи квартиры.

Но лучшее решение проблемы – это обращение к грамотному юристу, который поможет провести сделку начиная от проверки ее юридической чистоты и заканчивая получением правоустанавливающих документов на руку после регистрации прав собственности.

Нужна консультация юриста по наследственным делам в Москве, Московской области или регионах РФ ?! она тут.

Продажа унаследованной недвижимости: важные нюансы

15.06.2021

Вопрос продажи доставшейся по наследству недвижимости на практике часто вызывает много вопросов. Это касается и непосредственно вступления в наследство, и заключения сделок. В этой статье мы расскажем об основных моментах, учитывая которые можно избежать проблем.

Если квартира перешла по наследству, то когда ее можно продать

Когда наследополучатель поучает недвижимость, он становится собственником с того момента, как наследодатель ушел из жизни. Но речь здесь идет о праве пользования.

То есть в квартире можно проживать, а также оплачивать коммуналку, налоги и прочие расходы.

А вот право на распоряжение квартирой (дарение или продажу) возникает только после того, как будет получено свидетельство о праве на наследство, квартира встанет на кадастровый учет, а право собственности будет зарегистрировано в Росреестре.

Квартира может находиться в залоге или быть приобретенной в ипотеку. В этом случае для того, чтобы стать полноправным собственником, надо получить разрешение залогодержателя или закрыть жилищный кредит. В противном случае сделка купли-продажи считается недействительной.

Как узнать об открытии наследства

Это можно сделать бесплатно онлайн при помощи сервиса Федеральной нотариальной палаты в разделе Реестр наследственных дел. При открытом деле надо обращаться к тому же нотариусу. Если дело не открыто, то заявление надо подавать по последнему месту проживания наследодателя (речь идет о заявлении на принятие наследства).

Свидетельство о праве на наследство: как его получить

Для этого потребуется оплатить пошлину. Наследники 1 и 2 очередей платят 0,3% от стоимости объекта недвижимости, но не более 100 000 рублей. Все остальные наследники платят 0,6%, но не более 1 000 000 рублей.

Заплатить пошлину надо после того, как будет проведена оценка имущества. Эту процедуру заказывают в БТИ или пользуются услугами независимых оценщиков.

Свидетельство о праве на наследство выдается спустя 6 месяцев после ухода из жизни наследодателя, но проводить сделку по продаже лучше после того, как право собственности будет зарегистрировано в Росреестре.

Так покупатель сможет тоже получить соответствующую информацию.

Продажа полученной по наследству квартиры: какие нужны документы

Когда право собственности будет зарегистрировано, с объектом недвижимости можно осуществлять любые сделки, в том числе, по продаже. Такая сделка проводится по обычному сценарию: заключается предварительный договор, уплачивается аванс, далее идет сбор документов и обращение в МФЦ или Росреестр.

Список необходимых документов включает в себя: паспорта всех участников сделки, договор купли-продажи, разрешение органов опеки и попечительства (при наличии несовершеннолетних собственников), справка о зарегистрированных в квартире лицах, правоустанавливающие документы (свидетельство о праве на наследство).

Также покупателю надо предоставить технические документы и выписку с лицевого счета в подтверждение отсутствия задолженности по ЖКУ. Оплата пошлины за регистрацию перехода права собственности ложится на покупателя. Срок регистрации составляет 7-9 дней.

Налоги при продаже

Сама по себе перешедшая по наследству недвижимость не требует декларирования и уплаты налога, но в случае ее продажи владелец получает доход, с которого уже придется заплатить налог. Налогообложение в этом случае осуществляется на общих основаниях.

Если человек владел объектом недвижимости более 3 лет, то ничего платить не надо. Если менее 3 лет — 13% с превышающей 1 млн рублей суммы.

Важный момент: период владения начинает отсчитываться не с момента регистрации права собственности, а с момента ухода из жизни наследодателя.

Право на получение налогового вычета тоже можно использовать. Во-первых, налогооблагаемая база уменьшается на 1 млн рублей, во-вторых, есть возможность получить вычет в размере стоимости имущества, если от наследодателя остались документы об этой стоимости (и в случае, если данный вычет не был использован им ранее).

Продажа

Здесь есть важная особенность: наследнику надо получить завещание в последней версии, это можно сделать у нотариуса и наследодателя. Если после сделки появятся другие наследники, то ее оспорят через суд.

В этом случае наибольший риск несет покупатель, поскольку он может лишиться и недвижимости, и денег — средства продавец может уже потратить, а с взысканием денег часто возникают трудности. Продавец же может столкнуться с затяжными судебными процессами и последствиями в виде исполнительного производства и пр.

Перед сделкой надо быть твердо уверенным в том, что какие-либо другие претендующие на недвижимость наследники отсутствуют. Особенно, если сделка заключается до того, как истек срок 6 месяцев с даты ухода наследодателя из жизни.

Практика показывает, что свидетельство о праве на наследство наследники иногда получают раньше, чем закончится этот срок, но в дальнейшем это выливается в правовые разбирательства. По факту для такой сделки вообще нет безопасного срока.

Наследники могли не знать о том, что наследодатель ушел из жизни, тогда для них отсчет полугодового срока начинается с момента, когда они об этом узнали. Также есть риск, связанный с наличием детей, и особенно — рожденных вне брака. При нарушении их интересов в течение 6 месяцев с наступления совершеннолетия они могут пойти к нотариусу и начать отстаивать свои права.

Отдельная ситуация с продажей одним из наследников своей доли. Здесь ему сначала надо получить одобрение у владельцев остальных долей и предоставить им право преимущественного выкупа. Если этого не сделать, то сделку через суд могут признать недействительной.

Также бывает так, что доля в квартире перешла по наследству к одному дольщику после того, как ушел из жизни другой. В этой ситуации отсчет периода владения ведется с момента изначальной регистрации права собственности на долю, а не с дня ухода наследодателя из жизни.

Еще один важный момент связан с получением наследства несовершеннолетними: в этом случае в обязательном порядке должны быть привлечены органы опеки.

Оставьте комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *